Theo HĐXX, các tài liệu chứng cứ trong hồ sơ và lời khai của các bị cáo có đủ cơ sở xác định Lan và đồng phạm đã thực hiện loạt hành vi Lừa đảo chiếm đoạt 30.081 tỷ đồng của 35.824 trái chủ thông qua việc phát hành trái phiếu khống; Rửa tiền 445.747 tỷ và Vận chuyển trái phép tiền tệ qua biên giới (4,5 tỷ USD - tương đương 106.730 tỷ đồng). "VKS truy tố các bị cáo về các tội danh tương ứng là có căn cứ, đúng pháp luật, không oan sai", bản án nêu.
Bị cáo Lan tại phiên xử sáng 17/10. (Ảnh: Quỳnh Trần)
Ở hành vi Lừa đảo chiếm đoạt tài sản, tòa xác định Lan nắm giữ phần lớn cổ phần của Cty Vạn Thịnh Phát và SCB, đã đồng ý với đề xuất của Nguyễn Phương Hồng về việc phát hành trái phiếu nhằm xử lý khó khăn tài chính. Để thực hiện, Lan đã họp với các lãnh đạo chủ chốt của Vạn Thịnh Phát và SCB đưa ra chủ trương phát hành trái phiếu thông qua 4 Cty thuộc Vạn Thịnh Phát (An Đông, Sunny World, Quang Thuận và Setra); đồng thời chọn 5 Cty khác thuộc “hệ sinh thái” Vạn Thịnh Phát ký hợp đồng mua sơ cấp số trái phiếu của 4 Cty trên và Cty CP đầu tư Sai Gon Peninsula (đối tác) để lên phương án tạo dòng tiền khống tại SCB, hợp thức tư cách trái chủ sơ cấp.
Trong 4 Cty phát hành trên, An Đông, Sunny World và Quang Thuận có đủ điều kiện phát hành, còn Cty Setra thực tế kinh doanh thua lỗ. Tuy nhiên, các đối tượng đã "xử lý kỹ thuật" với kiểm toán viên Cty Kiểm toán A&C sửa báo cáo tài chính và kết quả kiểm toán để Cty này đủ điều kiện phát hành trái phiếu.
Sau khi “phù phép” để hợp pháp hóa tư cách trái chủ sơ cấp, nhóm đối tượng hoàn thành việc tạo lập 25 gói trái phiếu khống và bán cho 35.824 nhà đầu tư thứ cấp.
HĐXX xác định, quá trình phát hành trái phiếu có sự tham gia của nhiều cá nhân thuộc Vạn Thịnh Phát và SCB phối hợp triển khai. Sau đó, SCB có hàng loạt hoạt động dụ dỗ người mua trái phiếu (phần lớn là người gửi tiền ở SCB). Các bị cáo sử dụng thủ đoạn gian dối từ việc lựa chọn các Cty phát hành, Cty mua sơ cấp đến việc xử lý dòng tiền khống và dẫn dụ khách hàng mua trái phiếu.
Sau khi chiếm đoạt, các bị cáo thực hiện tiếp nhiều thủ đoạn gian dối để rút tiền mặt, che giấu dòng tiền sử dụng vào nhiều mục đích không đúng với phương án phát hành. Các bị cáo đã xây dựng một quy trình từ việc lựa chọn Cty phát hành, ký các hợp đồng khống, chạy dòng tiền khống, bán cho các Cty sơ cấp, phân phối cho hàng trăm nghìn người.
Đối với tội Rửa tiền, từ 1/1/2018 - 7/10/2022, Lan nhằm che giấu nguồn gốc và hợp thức số tiền hơn 415.000 tỷ tham ô của SCB (ở giai đoạn một vụ án), đã chỉ đạo các thuộc cấp thực hiện nhiều thủ đoạn chuyển tiền ra khỏi hệ thống SCB; hoặc chuyển khoản cho cá nhân, pháp nhân rút tiền mặt ra khỏi tài khoản. Hành vi này nhằm tránh việc các cơ quan chức năng phát hiện, truy vết dòng tiền. Tổng hợp với số tiền lừa đảo chiếm đoạt của các trái chủ (hơn 30.000 tỷ đồng), Lan và đồng phạm đã thực hiện hành vi Rửa tiền tổng cộng 445.747 tỷ đồng.
Tòa tuyên bị cáo Lan án Chung thân về tội Lừa đảo chiếm đoạt tài sản, 12 năm tù về tội Rửa tiền, 8 năm tù về tội Vận chuyển trái phép tiền tệ qua biên giới, tổng hợp là chung thân. Các bị cáo khác bị tuyên từ 2 - 23 năm tù theo đúng các tội danh đã bị truy tố.
Trước đó, trong giai đoạn 1 vụ án, TAND TP HCM tuyên phạt Lan 20 năm tù về tội Đưa hối lộ; 20 năm tù về tội Vi phạm quy định về cho vay trong hoạt động của các tổ chức tín dụng và tử hình về tội Tham ô tài sản. Tổng hợp hình phạt là tử hình.